学校各单位：

根据《汉江师范学院国有资产管理暂行办法》（汉师校发【2019】35号）相关要求，学校定于2019年12月30日至2020年3月13日开展固定资产清查工作。现将有关事项通知如下：

一、工作目标

对学校固定资产配置、使用和日常管理情况进行清查，查找“账物卡”是否相符、盘亏盘盈等问题，分析问题原因，提出整改措施，完善固定资产管理信息数据库，逐步达到学校固定资产清晰明了、管理规范、配置合理，确保固定资产不流失。

二、工作机构

为确保资产清查工作高效有序进行，成立学校和各二级单位两级资产清查工作领导小组。

（一）学校资产清查工作领导小组

组  长：杨鲜兰   

副组长：孙丽平

成  员：各二级单位分管资产管理工作的领导

领导小组下设办公室，办公室设在国有资产与实验室管理处，朱圣平同志兼任办公室主任。办公室负责资产清查工作实施方案和各种表格的拟订、清查工作的前期准备、中期组织和后期的资料整理汇总，组织资产清查业务培训，负责清查工作的协调联络、资产核查和调整固定资产管理信息系统数据等。

（二）各二级单位资产清查工作领导小组

组长由单位分管资产管理工作的领导担任，成员由单位资产管理员、办公室主任、实验室主任等组成。负责组织和实施本单位资产清查工作。

三、资产清查的范围和内容

（一）范围：资产清查的基准日为2019年12月31日，即在此时间之前验收入账的固定资产。

（二）内容：房屋、仪器设备、办公家具等固定资产。

四、资产清查实施步骤和方法

（一）准备阶段（2019年12月30日-2020年1月5日）

1.拟订学校固定资产清查工作实施方案；

2.召开专题会议，部署资产清查工作； 

3.各单位成立资产清查工作领导小组。

（二）自查阶段（2020年1月6日-2月20日）

各二级单位召开资产清查工作会议，按要求开展本单位固定资产的自查工作，填写相应表格，撰写自查报告。具体方法如下：

1.仪器设备、办公家具的清查：首先，依据资产管理系统查询统计单位台账，逐件核对在账各项数据与实物是否相符。然后，对账与实物相符的资产填写《账实相符资产明细表》，对有账无物（盘亏）的资产填写《盘亏资产明细表》，对有物无账（盘盈）的资产填写《盘盈资产明细表》。最后，完善资产信息库。

2.房屋的清查：全面清查单位用房情况，填写《校属单位房屋使用情况登记表》。

（三）核查阶段（2020年2月21日-2月28日） 学校资产清查办公室组织人员根据单位自查材料，以普查或抽查的方式对固定资产进行核查。今年重点核查“账物卡”的一致性、实物与条码标签的一致性（实物上是否粘贴有条码标签），特别是2019年新增资产。

核查中，若发现有资产账与实物不符的情况，就停止核查，该单位需重新自查。

（四）整改阶段（2020年3月2日-3月13日）

1.固定资产的确认：各二级单位依据资产核查结果，完善单位固定资产信息库和相关台账，其中，纸质档案要报送国有资产清查办公室。

2.遗留问题的处理

（1）盘亏资产的处理。各二级单位对照《盘亏资产明细表》，查清盘亏原因，向学校资产清查办公室提交相关支撑材料，如：提供盘亏资产的原使用人、保管人或证明人书面证明材料等。

（2）盘盈资产的处理。各二级单位对照《盘盈资产明细表》，提供盘盈资产的情况说明、确定价值的依据（发票、同类资产的市场价格或类似资产的购买合同）等。

3.资产管理台账的建立：学校资产清查办公室汇总各二级单位盘亏、盘盈资产情况，报学校资产清查工作领导小组研究处理意见，国有资产与实验室管理处按规定报批，完善学校固定资产台账，并协助各二级单位建立资产分户台账及仪器设备档案。

4.压实条码标签与实物一致性的管理：各二级单位将验收时领取的条码标签粘贴到对应的固定资产上。

5.总结评比：资产清查办公室将对本次资产清查工作进行总结评比，并将清查结果以适当方式全校通报。

五、资产清查有关问题的处理

（一）单位私自占用的房间，需注明房间的地点和占用原因，原则上由学校收回后统一调配。

（二）各二级单位要进一步加强国有资产管理，做到“三定”， 即每件（项）资产定岗（管理人）、定人（使用人）、定位（所属科室或实验室及存放地点），特别是仪器设备，要做好大型仪器设备的档案管理和使用台账。

（三）资产管理员需仔细核对资产的名称、型号、出厂号、仪器设备编号等信息与条码标签是否一致。

（四）对账物不清或账与实物不符的情况，要主动查找原因，及时向资产清查办公室反馈情况；对盘亏、盘盈的资产或未经许可占用的房屋，故意隐瞒不报者，视情况全校通报。 

（五）各科研机构或团体的固定资产，暂单独建账，纳入挂靠单位统一管理。

（六）低值耐用资产需填写《耐用低值资产明细表》。

（七）请各二级单位于2020年2月21日前报送以下材料（纸质和电子档）：

1.单位资产清查工作领导小组名单；

2.《资产清查登记表》；

3.《耐用低值资产明细表》（若有）；

4.《校属单位房屋使用情况登记表》；

5.《盘亏资产明细表》（若有）；

6.《盘盈资产明细表》（若有）；

7.单位资产清查自查报告，报告内容包括国有资产状况、存在的问题及原因分析、对学校国有资产管理的意见及建议等。

六、有关要求

（一）加强领导，确保2019年资产清查工作顺利开展。每年一次的资产清查工作是上级要求必做的工作，请各二级单位行政负责人高度重视，严格把关，压实责任，确保资产清查不重不漏，结果真实准确。

（二）团结协作，确保各阶段工作有序推进。学校资产清查办公室负责总协调，各二级单位在清查中遇到困难请及时沟通，共同研究解决。各二级单位资产清查工作领导小组须安排1名联络人，负责与学校资产清查办公室联络、反馈情况等工作。

（三）严明纪律，确保资产清查结果真实准确。各二级单位要认真组织资产信息的核实和填报工作，做到不遮掩、不虚报、不瞒报。对资产清查工作组织不力、拖拉、敷衍了事的单位和个人予以全校通报。

 

 

 

                     国有资产与实验室管理处

                      2019年12月26日